サプライヤーの銀行受取人の確認
中国のサプライヤーの契約当事者、請求書発行者、最終的な銀行受取人、口座証拠、および受取管轄区域を支払い前に照合するための財務ワークフロー。
中国のサプライヤーに支払う前に、最終的な受取人を特定し、その受取人が契約に記載された売り手とどのように関連しているかを証明する。 最も安全なファイルは、複数の英語名が似ているというだけの1ではありません。それは、財務部門が推測せずに、中国の登録会社、契約当事者、請求書発行者、受取口座、および銀行管轄区域を追跡できる1です。
このガイドは、初期の受取人設定または1送金前に提示された受取人をカバーします。すべての関連会社、香港、輸出エージェント、または集金口座を欺瞞的として扱うものではありません。これらの構造は商業的理由で存在し得ます。制御とは、構造を開示し、関係を文書化し、そのエンティティへの支払いが売り手に対する買い手の義務を有効に履行するかどうかを決定することです。
受取人のチェックは関係テストである
銀行からの書面は、誰かが口座情報を提供したことを示すことができます。しかし、それ自体では、誰がその書面を送ったか、口座が依然として記載されたエンティティによって管理されているか、またはそのエンティティがあなたの請求書を受け取る権利を持っているかを証明することはできません。検証済みの中国企業記録と署名付き取引から始めましょう。より広範な 事前支払い企業チェック 財務部門が銀行経路をレビューする前に、法的対当事者を確立すべきです。
本土中国の単位人民元決済口座の場合、 中国人民銀行の公開回答 口座名義人、口座開設証明書における預金者名、および予約された会社または財務印鑑の名前は一致している必要があります。中国人民銀行はまた、 実名での口座開設と預金者資料の銀行審査について説明しています。
これは本土の法人口座にとって有用な証拠です。しかし、これは買い手が香港会社の所有権、外貨受取手配、集金エージェント、またはラテン文字の受取人表示を推論することを許可する規則ではありません。これらには独自の文書による接続が必要です。
5ノードの支払いマップを構築する
個々のフィールドを検査する前に、これらの5エントリを1シートに配置してください：
- 登録サプライヤー： 企業記録からの中国語の正式名称、統一社会信用コード（USCC）、ステータス、および登録管轄区域。
- 契約上の売り手： 購入義務、仕様、救済措置、および署名を引き受けたエンティティ。
- 請求書発行者： 商業請求書、または該当する場合は中国の付加価値税請求書に売り手として記載されたエンティティ。
- 実質受益者： 振込先口座の所有者であり、受取銀行や対応銀行ではありません。
- 銀行管轄区域： 受取銀行および任意の中継経路が存在する国または地域。
文書が関連性を説明している場合にのみ線を引きます。ノード1から4までの完全一致が最も単純な構造です。契約上の売主と受益者が異なる場合は、関係性にラベルを付けます：親会社、子会社、共通所有の関連会社、輸出会社、開示された工場、支払代理人、プラットフォーム集金口座、またはその他。その後、そのラベルに対する証拠と承認を添付します。
請求書に過度な役割を担わせないでください。国家税務総局の 現在の請求書実施規則は 請求書の項目が完全かつ真実であることを要求し、実際の取引と異なる売主、品目、または金額を記載することは当該取引と不一致であるとみなします。これは、ファイル内に中国の増値税請求書がある場合の取引照合を支援します。輸出商業請求書には異なる役割があり、いずれの文書も単独では銀行口座の支配権を証明するものではありません。
フィールドを混同せずに送金指示を読む
受益者または口座所有者の名前
これは、貴社の銀行が振込先として指定されているエンティティです。表示されている正確な文字（句読点や略語を含む）を保持してください。指示がラテン文字を使用している場合は、対応する中国語の法定名称および2を結びつける文書を依頼してください。外見が似ている翻訳は同一性の鍵ではありません；企業マッチングには中国語名とUSCC（統一社会信用コード）を使用してください。
口座番号
この番号は機密財務データとして扱ってください。管理されたベンダーマスタプロセスを通じて比較し、編集可能なユーザーを制限し、広範なメールスレッドや承認コメントに完全な銀行座標を貼り付けないでください。番号が文書間で内部的に一貫していても、誤ったエンティティに属している可能性があります。そのため、この番号は名前と関係性のレビューに代わるものではありません。
受益者銀行、支店、SWIFT/BIC
これらは受取機関と経路を特定します。銀行名、BIC、支店の所在地、および受益者の住所が互いに妥当であることを確認しますが、銀行の法定名称と口座所有者を混同しないでください。切り捨てられた名前、異常なフィールド配置、または解釈できないルーティング指示については、貴社の銀行に解決を依頼してください。
仲介銀行または対応銀行
対応銀行は、別の通貨または管轄区域で支払いを中継する場合があります。その存在がサプライヤーの受益者であることを意味するものではありません。貴社の5ノードマップは、最終的に振込を受ける当事者を別途特定すべきです。これにより、正当な仲介銀行が誤った不一致を生むことを防ぎ、隠れた3当事者の受取人がルーティングインフラストラクチャと誤認されるのを防ぎます。
3レイヤーで名前比較を実行する
レイヤー1：正確な法人名の一致
本土サプライヤー自身の法人口座の場合、受益者の背後にある中国語の法定名称を営業許可証、会社記録、契約、および請求書と比較します。また、2企業は類似した翻訳名を持つ可能性があるため、都市または省についても比較します。銀行表示での軽微な切り捨ては、黙って正確な一致として扱うのではなく、記録してください。
レイヤー2：同一エンティティのラテン文字表記
中国企業の公式登録名は通常中国語ですが、国際送金では音訳、翻訳、または短縮されたラテン文字名が表示されることがあります。サプライヤーに署名済みの送金指示書または銀行発行の口座文書に両方の名前を記載させ、USCCを含めてください。その後、住所、銀行管轄区域、および取引文書を比較してください。英語の単語がサプライヤーのウェブサイトブランドに似ているという理由だけで承認しないでください。 サプライヤー名が請求書と一致しない 別個の文書名の問題について説明しています。
レイヤー3：本質的に異なる法人
受益者が別会社である場合は、その相違を単なる誤記として扱わないこと。該当会社、管轄区域、利用可能な所有者または実質的支配者、および売上のにおける役割を特定すること。売り手が当該金額を指定された注文に対してこのエンティティが受領することを承認し、支払Effectを説明する契約条項、追加合意書、または署名済みの支払指示書を取得すること。物的移転の場合、買主の管轄区域における契約上、税務、通関、制裁、および回収に関する影響について、資格を有するアドバイザーに確認させること。
支払設定を分類し、その後特定のギャップを解消する
本土の売り手から自社の本土法人口座へ これが最短ルートである。検証済みエンティティ記録、署名済契約書、請求書、管理された情報源からの銀行詳細、および独立した確認書を保持すること。なお、説明できない都市、エンティティ、または名前の相違については依然として調査を行うこと。
本土の売り手から開示済香港または海外関連会社へ 関連会社の登録記録、所有権または支配のつながり、書面による収集権限、請求書および契約上の取扱い、および支払が本土売り手の債権を消滅させることを明確に示す声明を要求すること。共通ブランド、メールドメイン、取締役の姓、または営業担当者の保証は、関係性を証明する文書ではない。
貿易会社または輸出会社によって紹介された工場 実際に商品を販売し、保証、納品、および救済義務を負うエンティティを決定すること。生産が別の工場で行われていても、受益者は契約上の貿易会社であっても差し支えない。誤った統制とは、機械が存在する建物 whichever を問わず支払いを強制することであり、正しい統制とは、開示された法的および商業的な連鎖と支払いを整合させることである。
3者による収集会社または支払エージェント 誰がこれを任命し、どのような合意に基づき、どの請求書のためのものであり、収集口座がそのエージェントの名義にあるかどうかを問い合わせてください。手数料、返金、紛争、および支払消滅について書面で確認すること。説明できない無関係なエンティティは、招待ではなく保留事項である。自分で関係性を捏造するよう促すものではない。
個人口座、従業員、所有者、または友人 これを通常のB2Bの簡便手段として正常化してはならない。送金を保留し、法人経路または文書化され専門的にレビューされた例外を要求すること。商業的な連絡先が真実であっても、個人の収集は支払証拠、税務処理、回収、制裁スクリーニング、および内部統制を複雑にする可能性がある。
独立したチャネルを通じて受取人を確認する
2社員が、支払指示が届く前に確立されていた電話番号またはチャネルを使用して、認可済みサプライヤー担当者との間で主要フィールドを確認した後でのみ、新しい受益者を設定すること。銀行詳細が含まれる同じメール内でのみ提供される電話番号、QRコード、リンク、または新規連絡先を使用してはならない。法的受益者、銀行、口座末尾桁、通貨、注文参照、および不要に全口座番号を繰り返さずに3者の関係性を確認すること。
FBIのインターネット犯罪苦情センターは ビジネスメール詐欺 資金送金 aimed な詐欺であると説明し、二次チャネルまたは口座情報変更に対する2要素の確認を推奨している。英国ナショナルサイバーセキュリティセンターは、実際の 支払横領事例 を発表しており、改ざんされたサプライヤー詳細により、新規および更新された受取人に対して既知の連絡先による電話制御が行われたケースがある。
確立されたサプライヤーが突然銀行詳細を変更した場合、そのメッセージを通常のオンボーディングとして扱ってはならない。 中国サプライヤーの銀行詳細変更において、メッセージを保存し、既知の人物に独立して連絡し、資金が移動した可能性がある場合は直ちに送信元銀行に関与させること。
他の審査員がそれを再現できるように承認を記載する
有用な財務メモは簡潔かつ具体的であるべきです。「[特定の受益者] へ [銀行管轄区域] で請求書 [参照番号] の支払いを行う。契約売主は [エンティティ] です。受益者は同一エンティティ、または [文書および日付] によって承認された別個に特定された関連会社または代理人です。名前は [中国語の法定名称およびUSCC] にマッピングされました。詳細は [日付] に [既存のチャネル] を通じて [審査担当者] によって確認されました。残存条件：[項目またはなし]。」
関係性と独立した確認の両方が完了した場合のみ承認してください。指定された文書がリリース前に到着する必要がある場合は、条件付き承認を使用してください。最終受益者が不明確である場合、個人または無関係な口座が承認された例外を持たない場合、サプライヤーが独立した確認を拒否する場合、または財務担当者がなぜこのエンティティへの支払いで売主の請求書が清算されるのか説明できない場合は、保留してください。
この記録は、サプライヤーが履行することを約束するものではなく、銀行が誤った送金を回収できることを保証するものでもなく、この取組みがあらゆる場所で法的または税務的にコンプライアンスであることを意味するものでもありません。これは支払経路を可視化します。金額、請求書、承認、証拠保持に関する最終リリースシーケンスについては、 中国サプライヤー送金チェックリストをご参照ください。フィールド用語のみについては、 銀行受益者をご参照ください。