先进行公司核查还是工厂审核？

两项检查，两个主要问题

中国的登记法规定义了法定名称、类型、经营范围、地址、资本和代表人等字段。 阅读已登记事项的边界相比之下，国家市场监督管理总局（SAMR）自身的现场检查指南将记录与实际场所、招牌、账目、合同、经营范围和经营证据进行比较。 查看现场检查方法。

“工厂审核”必须明确的内容

该短语可以描述非常不同的任务：质量管理评审、技术能力评估、社会或劳工审查、环境或健康与安全审查、安全审查，或狭义的工艺审核。只有当报告说明其目标、准则、范围、地点、日期、方法、样本、审核员、访问限制和结果时，报告才有意义。

ISO 19011:2026 提供了关于审核原则、审核方案、管理体系审核和审核员能力的最新国际指导，并明确指出使用这些指导本身并不会导致认证。 查阅 ISO 标准概述。中国现行标准目录列出 GB/T 19011-2021 为采纳自 ISO 19011:2018 的国家指南。 查看官方中国标准记录。

仅被要求清点机器数量的审核员无法回答校准、维护、可追溯性、分包、劳工、环境或过程控制要求是否有效。在购买考察前定义决策。

哪项检查应优先进行？

短名单：先进行公司核查

当中方法定名称、统一社会信用代码（USCC）、合同方或状态仍不确定时，应从公司核实开始。在确定是哪家公司邀请审核员以及哪个实体将签署、开票并承担义务之前对场所进行审核是浪费资源的。使用 工厂或贸易商角色图 如果卖方、工厂和出口商不同。

样品阶段：将控制措施与风险暴露相匹配

对于低价值标准样品，实体核实加上书面规格和样品记录可能是相称的。当样品需要机密图纸、昂贵模具、受监管流程或无法从样品本身进行测试的能力声明时，增加有针对性的远程或现场审查。

工装、定金或定制生产：按顺序同时使用两者

首先锚定公司和交易角色。然后在买方支付难以收回的工装费用、转移宝贵知识产权或依赖预留产能之前，审核确切场所和关键流程。审核应测试由公司和技术审查提出的假设，而不是从通用表格开始。

重复订单：审核变更的风险

对于现有供应商，如果真正的变化是新场所、分包商、工艺、产品系列、产量提升、重大质量失败或管理体系疏忽，全新的全面审核可能增加很少的价值。当实体或状态重要时更新公司记录；将审核针对变更的工艺，并验证先前发现项的关闭情况。

立即的安全、劳工、监管或事故问题：并行工作

不要仅仅为了保持正常顺序而推迟紧急的场所管控。以明确的责任人并行运行实体确认和合格的场所工作。美国国际贸易管理局也将中国合作伙伴评估框定为涉及行业、地区、关系、目标和监管背景的更广泛练习。 阅读合作伙伴评估指南。

审核交接简报

在访问之前，向审核员提供七个精确的事实：

1. 卖家： 中文法定名称、统一社会信用代码及在交易中的角色。
2. 合同与发票方： 准确的实体名称，以及与卖家联系人的任何差异。
3. 工厂运营方： 中文法定名称和标识符，而非仅英文品牌。
4. 地点： 完整地址、楼栋或单元、接入联系人，以及证明运营方与该地点关联的证据。
5. 关系： 所有权、关联、分包、贸易、出口或服务安排，审计应予以核实。
6. 产品与流程： 型号、关键特性、预期操作、产能声明、受控分包及适用的审计标准。
7. 决定与限制： 承诺取决于结果的内容、所需证据、已知冲突以及审计员无法得出的结论。

要求最终报告尽可能保留在大门、许可证、记录和访谈回复中观察到的中文名称。这样买家可以将现场证据与实体地图对应起来，而不是将照片附加到熟悉的英文供应商名称上。

阅读综合结果

公司清晰，审计清晰： 进入产品、合同、付款和发货控制环节；任一结果均不能保证绩效。

公司清晰，审计薄弱： 法律实体存在，但被审计的地点或流程未支持所需能力。改变流程、供应商、地点或承诺。

公司存在冲突，审计强劲： 观察到有能力的地点，但卖家、运营方、合同、发票或受益人关系仍未解决。不要让工厂照片掩盖实体间的差距。

拒绝审计访问或范围受阻： 准确记录哪些内容不可用，以及哪些决策依赖于它。拒绝可能有实际原因，但这导致预期证据缺失。

不要将审计与装运检验混淆

工厂审计针对特定的地点和体系。装运前检验则根据产品和数量标准对特定生产批次进行抽样。工厂可以通过审计但仍生产出缺陷批次；良好的批次并不能证明管理体系将持续有效。使用 制造商验证指南 了解完整的关系，并参考 装运前检验指南 进行批次验收。

从中国企业开始 当交易对手尚未确定时。然后将审计精力投入到产生下一个不可逆风险的位置和流程中。

本文解释采购方法的选择。它不是认证决定，也不是法律、产品安全、劳工、环境、质量、财务或监管方面的建议。