Fatura ve Banka Lehdarı Eşleşmiyor

Fatura ile lehdar arasındaki uyumsuzluk, otomatik bir dolandırıcılık hükmü değil, ödemenin askıya alınması nedenidir. Lehdar; yetkili bir bağlı şirket, Hong Kong satış şirketi, ihracat acentesi, tahsilat sağlayıcısı veya alacağın devralanı olabilir. Yanlış hesap söz konusu da olabilir. Borçlar muhasebesi, tüzel kişilikler, işlem belgeleri ve tahsilat yetkisi tutarlı bir zincir oluşturduktan sonra fonları serbest bırakmalıdır.

Bu sayfa, fatura incelemesi sırasında tespit edilen lehdar farklılığını ele almaktadır. Daha önce onaylanmış banka bilgileri aniden değiştiyse durun ve ayrı değişen banka bilgileri yanıtını kullanın. Uyumsuzluk yalnızca yazım, çeviri veya kısaltılmış isim sorunundan kaynaklanıyorsa fatura ismi çözüm iş akışını kullanın. Burada temel varsayım, iki gerçekten farklı tüzel kişinin söz konusu olmasıdır.

Önce hangi “faturaya” sahip olduğunuzu belirleyin

Proforma fatura genellikle sevkiyat öncesi ticari bir belge ve ödeme talebidir. Ticari fatura satışı ve gümrük sürecini destekler. Genellikle 发票 veya `fapiao` olarak adlandırılan Çin vergi faturası, Çin'in vergi faturası sistemine aittir. Bir İngilizce PDF'de bir belge diğerine benzeyebilir ancak yasal, vergi ve muhasebe işlevleri birbirinin yerine kullanılamaz.

Çin Halk Cumhuriyeti Fatura Yönetimi Tedbirleri, genellikle ödemeyi alan tarafı fatura düzenleme yükümlülüğüyle ilişkilendirir ve fiili işletmeyle tutarsız faturaları yasaklar. Bu kurallar, bir Çin vergi faturası söz konusu olduğunda önem kazanır; her sınır ötesi proforma faturayı otomatik olarak bir Çin `fapiao`suna dönüştürmezler. Belge türünü belirtin ve fiili yapıyı değerlendirmesi için nitelikli vergi danışmanlarına başvurun.

Dört taraflı mutabakatı oluşturun

Her satıra “tedarikçi” yazmayın. Her rol için tescilli unvanı, yargı yetkisini ve tanımlayıcıyı birebir kopyalayın. Fatura düzenleyici ve banka lehdarı genellikle aynı şirket olsalar bile farklı işlevlere sahiptir.

Rol	Tam tüzel kişi bilgisini kaydedin	Karşılaştırılacak kanıt	Çözülmesi gereken sorun
Ticari tedarikçi	Pazarlık yapan ve fiyat teklifi veren tüzel kişi	E-posta alan adı, fiyat teklifi, tedarikçi kayıtları	Bu bir marka, iletişim kişisi mi yoksa yasal bir şirket mi?
Sözleşme tarafı	Teslimat ve garanti yükümlülüklerini üstlenen tüzel kişi	İmzalı sözleşme, satın alma siparişi onayı, şirket kimliği	Ürünler başarısız olursa yükümlülüğü yerine getirmekten kim sorumludur?
Fatura düzenleyici	Ödemeyi talep eden veya belgeleyen tüzel kişi	Belge türü, düzenleyici adı, adres, vergi veya şirket tanımlayıcısı	Faturayı hangi işlem ve yasal rol destekliyor?
Banka lehdarı	Fonları alacak hesap sahibi	Banka teyidi, hesap ünvanı, banka ülkesi ve para birimi	Bu tüzel kişi neden bu alacağı tahsil edebilir?

Farklı olduklarında bağlam sağlamak amacıyla fiziksel üreticiyi, ihracatçıyı ve navlun tarafını ekleyin; ancak ek tüzel kişilerin dört ödeme rolünü gölgelemesine izin vermeyin. Amaç, yükümlülüğü, faturayı ve parayı belirtilen şirketlere kadar izlemektir.

İlişkiyi açıklamadan önce her tüzel kişiyi doğrulayın

Çin anakarasındaki her şirket için Çince yasal unvanını, Birleşik Sosyal Kredi Kodunu (USCC), mevcut durumunu, tescilli adresini ve temel mülkiyet veya bağlı kuruluş kanıtlarını eşleştirin. Hong Kong veya anakara dışı başka bir tüzel kişi için ilgili resmi sicili kullanın ve yargı yetkisi ile kayıt numarasını koruyun. Ortak bir İngilizce marka, yönetici, e-posta alan adı veya hissedar bir ilişkiyi destekleyebilir, ancak hiçbiri tek başına tahsilat yetkisi vermez.

Lehdar hesap ünvanını, faturaya yeniden yazıldığı şekliyle değil, banka tarafından sağlandığı haliyle tam olarak kontrol edin. Hesap adları banka onaylı kısaltmalar, noktalama işaretleri veya transliterasyon içerebilir; bu nedenle formatlama sorununu iki ayrı şirketi birleştirmeden çözmek için tedarikçi ve bankadan bilgi isteyin. lehdar doğrulama kılavuzu kimlik kontrollerini ayrıntılı olarak ele alır.

Dal 1: sözleşme, fatura ve lehdar eşleşmesi

Doğrulanmış sözleşme tarafı, fatura düzenleyici ve kurumsal lehdar aynı yasal tüzel kişi olduğunda, kimlik zinciri tutarlıdır. Tutar, para birimi, banka ülkesi, satın alma siparişi, ödeme kilometre taşı, yaptırımlar veya uyumluluk gereksinimleri ve onay yetkisi üzerinde normal kontrolleri sürdürün. İsim eşleşmesi tam bir tedarikçi onayı değildir, ancak uyuşmazlık sorunu kapatılmıştır.

Dal 2: ödemeyi bir bağlı kuruluş veya ihracatçı alacak

Anakara fabrikası bir Hong Kong şirketi üzerinden satış yapabilir, bir grup satış şirketi bağlı bir tesis adına sözleşme imzalayabilir veya bir ihracatçı belgelenmiş bir düzenleme kapsamında tahsilat yapabilir. Ticari gerekçeyi, kesin ilişkiyi, bu faturayı tahsil etme yetkisini ve teslimat, kalite, garanti, iade ve anlaşmazlıklar konusunda sorumluluğun kime ait olduğunun teyidini isteyin.

Uygulanabilir bir kanıt paketi, lehdarı belirten imzalı bir sözleşme veya değişiklik, üç taraflı tahsilat talimatı, her iki tüzel kişi için güncel şirket kayıtları, ilişki kanıtı, lehdar banka teyidi ve işleme uygun vergi, gümrük veya döviz incelemesini içerebilir. Tek sayfalık, tedarikçi kaşeli bir mektubu tek kontrol mekanizması olarak kullanmaktan kaçının. Sözleşme hiçbir zaman üçüncü taraf tahsilatına yetki vermediyse, ödeme yolunu değiştirmeden önce hukuki inceleme alın.

Dal 3: fatura düzenleyici sözleşme tarafından farklı

Bu yalnızca bir banka istisnası değildir. Sözleşmenin yanlış grup tüzel kişisiyle mi imzalandığını, faturanın bir devir veya acentelik düzenlemesini mi temsil ettiğini veya ticaret ekibinin sessizce bir satıcıyı değiştirip değiştirmediğini belirleyin. Dosyayı yalnızca lehdar alanını değiştirerek “düzeltmeyin”.

Satın alma siparişini, teslimat belgelerini, garanti taahhüdünü ve faturayı amaçlanan satıcıyla mutabakat edin. Uygun olduğunda sözleşmeyi düzeltin veya değiştirin, gerekli tüm taraflardan kabul alın ve muhasebe ile vergi uygulamasını teyit edin. Devlet Gelir İdaresi'nin 2026 fatura uyumluluğu SSS'si, Çin vergi bağlamında fatura, mal veya hizmet, ödeme ve sözleşme taraflarının prensipte uyumlu olması gerektiğini belirtir. Yurtdışı ticari faturaları işlem akışını araştırmak için bir gerekçe olarak kullanın ancak işleme özel tavsiyenin yerine koymayın.

Dal 4: lehdar bir kişisel hesap

Ödeme bir çalışana, sahibe, akrabaya veya başka bir bireye yönlendirildiğinde standart şirket alımlarını askıya alın. Bir şirket yükümlülüğünün neden doğrulanmış bir kurumsal hesaba ödenemediğini ve yerel yasa, vergi, döviz kontrolleri ile kendi politikanızın önerilen yola izin verip vermediğini sorgulayın. Aynı 2026 vergi SSS'si, tartıştığı koşullarda yaygın kişisel hesap tahsilatını olumsuz bir vergi uyumluluğu göstergesi olarak tanımlar.

Kişisel bir hesap kolaylık, hız veya ileri sürülen bankacılık güçlüğü nedeniyle önerilebilir; bu açıklamalar bireye şirketinizin ödemesini alma yetkisi vermez. Gerçek bir istisnai durum için, borcun ödendiğini gösteren belgeler eşliğinde hukuki, vergi ve üst düzey finans onayı isteyin. Yapı bağımsız olarak desteklenemiyorsa reddedin.

Dal 5: bir platform veya tahsilat sağlayıcısı isimlendirilmiş

Emanet hesap, pazar yeri, ödeme hizmeti veya alacak düzenlemeleri için sağlayıcıyı bağımsız bir kanal üzerinden doğrulayın ve hesaba geçirilecek satıcıyı veya temel tedarikçi referansını belirleyin. Ödeme koşullarını, serbest bırakma koşullarını, iade yöntemini, uyuşmazlık sürecini ve ücretleri okuyun. Sözleşmenin yönteme izin verdiğini ve ödemenin doğru faturayı karşılayacağını teyit edin.

Bir ödeme bağlantısını lehdar kanıtı olarak değerlendirmeyin. Sağlayıcının yasal kimliğini, hesap veya işlem referansını, tedarikçi eşleştirmesini ve onay kaydını saklayın.

Talimatı talebin dışında doğrulayın

Yetkili bir tedarikçi iletişim kişisini, yalnızca uyumsuz faturada yazan telefon numarasını değil, kayıt sırasında belirlenen veya bağımsız olarak elde edilen bir numaradan arayın. İletişim kişisinden lehdarı, banka ülkesini, para birimini, fatura numarasını ve yapının nedenini belirtmesini isteyin. Önemli ödemeler için ikinci bir dahili gözden geçirme yapılmasını sağlayın.

FBI'nın İş E-postası Dolandırıcılığı rehberi önemli işlemler için birden fazla iletişim kanalı kullanılması, ani iş uygulamaları değişikliklerine karşı tetikte olunması ve gizlilik veya hızlı hareket etme baskısına karşı dikkatli olunmasını önerir. Bu kontrol talebi doğrular; ancak üçüncü taraf ödemenin yasal, sözleşmesel veya vergi açısından uyumlu olduğunu tek başına kanıtlamaz.

Ticaret belgelerinin birbiriyle tutarlı olup olmadığını kontrol edin

Satın alma siparişi, sözleşme, fatura, paket listesi, deniz konşimentosu veya hava konşimentosu, elinizdeki ihracat beyanı verileri, lehdar talimatı ve mal tanımı arasında karşılaştırma yapın. Satıcı, üretici ve ihracatçı farklı roller olduğu için farklar meşru olabilir; ancak belge seti, çelişkili miktarlar, değerler veya taraflar olmaksızın her rolü açıklamalıdır.

SAFE'in ticaret belgesi inceleme bildirimi, Çinli bankaların ilgili mal ticareti döviz işlemlerinde gümrük bilgileriyle ticaretin gerçekliğini kontrol ettiğini açıklar. İşleminiz farklı bir rota izleyebilir ancak tutarlı bir belgesel zincir her iki tarafta da önlenebilir banka, muhasebe ve uyumluluk sorularını azaltır.

Çin anakarasındaki fabrika ve Hong Kong satıcısı durumunu inceleyin

Kurgusal alıcı `Atlas Components`, Shenzhen'deki bir fabrikadan numuneleri onaylar. Ancak satın alma sözleşmesi satıcı olarak `Harbor Circuit HK Limited` şirketini gösterirken, ticari fatura Shenzhen şirketi tarafından düzenlenmiş ve ödemenin Harbor Circuit HK'ye yapılması istenmiştir. Satış departmanı, her iki şirketin de aynı sahiplere ait olduğunu ve ihracat mutabakatının Hong Kong üzerinden yürütüldüğünü belirtiyor.

Finans ekibi her iki şirketi de doğrular ancak ayrı değerlendirir. Ekip, sözleşmenin zaten teslimat ve garanti sorumluluğunu Hong Kong şirketine yüklediğini teyit eder ve anakaradaki şirketin neden fatura düzenlediğini sorgular. Tedarikçi, bunu Hong Kong satıcısından düzenlenen bir ticari fatura ile değiştirir ve Shenzhen fabrikasını siparişe bağlayan bir üretici beyanı sunar. Lehdar hesap unvanı satıcıyla eşleşir ve talimat, kayıt sırasındaki iletişim kişisi aracılığıyla doğrulanır.

Ödeme, yalnızca vergi ve lojistik ekipleri belge zincirinin fiili ihracata uygun olduğunu teyit ettikten sonra gerçekleşir. Çözüm "aynı sahip, dolayısıyla güvenli" yaklaşımı değildi; sözleşmeli satıcı, fatura düzenleyen ve lehtarın uyumlaştırılması ve fabrikanın üretim rolünün korunmasıydı.

Onay kararını kaydedin

Yararlı bir ödeme notu şu şekilde ifade edilir: `Sözleşme tarafı [entity]; fatura türü ve düzenleyeni [entity]; lehtar ve banka ülkesi [entity/country]; uyumsuzluk nedeni [reason]; yetki belgeleri [list]; kimlikler [date] tarihinde doğrulandı; bağımsız geri arama [role] ile tamamlandı; vergi/hukuk/uyumluluk incelemesi [result]; ödeme [onaylandı/bekletildi/red edildi] - [onaylayanlar].`

Notu kaynak belgelerle birlikte kaydedin ve yalnızca belirtilen fatura veya onaylanmış tekrarlayan yapı için uygulayın. Lehtar, banka, para birimi, sözleşme tarafı veya ihracat rotası değiştiğinde yeniden kontrol edin. ödemeden önce şirket doğrulama iş akışı genel onay sürecini yönetirken, uyumsuzluk hata analizi zincir çözülmeden bırakıldığında nelerin yanlış gidebileceğini açıklar.